河南豫能控股股份有限公司

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                河南豫能控股股份有限公司

                    目 录

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一、   内部控制审计报告                  1-2

                                                   安永华明（2023）专字第61348487_R01号

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                 河南豫能控股股份有限公司全体股东：

                   按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审

                 计了河南豫能控股股份有限公司2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

                          一、企业对内部控制的责任

                   按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制

                 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是河南豫能控股

                 股份有限公司董事会的责任。

                          二、注册会计师的责任

                   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计

                 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

                          三、内部控制的固有局限性

                   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况

                 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内

                 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

                          四、财务报告内部控制审计意见

                   我们认为，河南豫能控股股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基

                 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

A member firm of Ernst & Young Global Limited

                                                         安永华明（2023）专字第61348487_R01号

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                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                中国注册会计师：范文红

                                                                   中国注册会计师：方艳丽

                                                中国 北京                  2023 年 3 月 23 日

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